Оптимизация налогообложения обучение

Курс дистанционного обучения «Оптимизация налогообложения»

Описание

Цель курса:

• обеспечить получение знаний и формирование/совершенствование умений, необходимых для организации налогового планирования в организации.

Курс адресован:

• специалистам, в круг обязанностей которых входит исчисление и уплата налогов;
• сотрудникам бухгалтерии и отделов налогового учёта;
• руководителям, курирующим финансовые вопросы в компании;
• руководителям организаций.

В результате обучения Вы:

• будете понимать сущность налогового планирования и соответствующую терминологию;
• знать классификации способов оптимизации налогообложения;
• научитесь организовывать налоговое планирование в организации, используя совместные технологии и инструменты налогового планирования и учитывая специфику налогового бенчмаркинга;
• приобретёте навыки организации и практического применения налогового бенчмаркинга, организации работ по созданию и совершенствованию системы налогового планирования налогоплательщика, количественной оценки результатов налогового планирования, управления налоговыми рисками предприятия (организации).

Рекомендуемая продолжительность обучения: 4 недели.

Структура курса

Модуль 1. Цели, задачи, принципы налогового планирования.

1. Цели и задачи освоения модуля состоят в получении слушателями знаний теоретических и практических основ налогового планирования.
2. Задачи, которые решает налоговое планирование, Принципы налогового планирования, Способы налогового планирования. Пример методов налоговой оптимизации. Тест для самопроверки.

Результаты:

• знание теоретических основ и нормативной базы налогового планирования;
• умение различать законные способы налоговой оптимизации от способов оптимизации «на грани» и от незаконных способов.

Модуль 2. Налоговое планирование и необоснованная налоговая выгода.

1. Цели и задачи освоения модуля состоят в получении слушателями знаний об обоснованной и необоснованной налоговой выгоде.
2. Налоговая выгода. Необоснованная налоговая выгода. Деловая цель. Приоритет существа над формой. Фиктивные сделки. Компании-однодневки. Пример необоснованной налоговой выгоды. Тест для самопроверки.

Результаты:

• знание нормативной базы по налоговой выгоде;
• умение выявлять на практике необоснованную налоговую выгоду.

Модуль 3. Бенчмаркинг в налоговом планировании.

1. Цели и задачи освоения модуля состоят в получении слушателями знаний о налоговом бенчмаркинге.
2. Бенчмаркинг. Налоговый бенчмаркинг. Налоговая нагрузка. Анализ доли уплачиваемых налогов. Анализ налоговых льгот. Выявление проблемных участков. Анализ налоговых рисков. Налоговый экспресс аудит. Пример расчёта налоговой нагрузки. Тест для самопроверки.

Результаты:

• знание нормативной базы по налоговому бенчмаркингу;
• умение применять на практике налоговый бенчмаркинг.

Модуль 4. Налоговая оптимизация НДС.

1. Цели и задачи освоения модуля состоят в получении слушателями знаний о налоговой оптимизации НДС.
2. НДС. Налоговая оптимизация НДС. Лица, не уплачивающие НДС. Пониженная ставка НДС. Льготы по НДС. Создание условий для применения вычетов. Пример налоговой оптимизации НДС. Тест для самопроверки.

Результаты:

• знание нормативной базы по налоговой оптимизации НДС;
• умение применять на практике способы налоговой оптимизации НДС.

Модуль 5. Налоговая оптимизация налога на прибыль организаций.

1. Цели и задачи освоения модуля состоят в получении слушателями знаний о налоговой оптимизации налога на прибыль организаций.
2. Налог на прибыль. Налоговая оптимизация налога на прибыль. Лица, не уплачивающие налог на прибыль. Особые экономические зоны. Свободные экономические зоны. Территории опережающего развития. Региональные льготы. Консолидированная группа налогоплательщиков. Доходы, не учитываемые при налогообложении. Пониженные налоговые ставки. Региональный инвестиционный проект. Учётная политика. Пример налоговой оптимизации налога на прибыль. Тест для самопроверки.

Результаты:

• знание нормативной базы по налоговой оптимизации налога на прибыль;
• умение применять на практике способы налоговой оптимизации налога на прибыль.

Модуль 6. Налоговая оптимизация налога на имущество организаций.

1. Цели и задачи освоения модуля состоят в получении слушателями знаний о налоговой оптимизации налога на имущество организаций.
2. Налог на имущество. Налоговая оптимизация налога на имущество. Применение налоговых льгот. Льготные категории налогоплательщиков. Использование различий в ставках налога на имущество организаций и физических лиц. Пример налоговой оптимизации налога на имущество. Тест для самопроверки.

Результаты:

• знание нормативной базы по налоговой оптимизации налога на имущество;
• умение применять на практике способы налоговой оптимизации налога на имущество.

Модуль 7. Налоговая оптимизация взносов в фонды обязательного страхования.

1. Цели и задачи освоения модуля состоят в получении слушателями знаний об оптимизации взносов в фонды обязательного страхования.
2. Взносы в фонды обязательного страхования. Налоговая оптимизация взносов в фонды обязательного страхования. Тарифы взносов. Льготные категории плательщиков. Пример налоговой оптимизации взносов в фонды обязательного страхования. Тест для самопроверки.

Результаты:

• знание нормативной базы по оптимизации взносов в фонды обязательного страхования;
• умение применять на практике способы оптимизации взносов в фонды обязательного страхования.

Итоговое тестирование.

Документ по окончании обучения: удостоверение о повышении квалификации.

Оптимизация налогообложения обучение

Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков

На протяжении последних лет деятельность по налоговой оптимизации занимает все более важное место в повседневной практике различных предприятий и организаций. Возможность осуществления оптимизации обусловлена не просто снижением налоговых платежей, но именно их законностью и отсутствием негативных последствий со стороны налоговых органов и собственников компании.

На семинаре будут рассмотрены вопросы оптимизации налогообложения, даны рекомендации по поиску баланса между желанием снизить налоговые платежи и возможными налоговыми рисками.

В результате обучения вы:

• ознакомитесь с основными рисками, возникающими при оптимизации налогообложения в компании
• сможете безопасно осуществлять налоговое планирование
• проанализируете причины предъявления претензий налогоплательщику со стороны налоговых органов

День 1

Основные направления налоговой политики в практике оптимизации

• Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
• Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года N 163-ФЗ)
• Обоснованная и необоснованная налоговая выгода
• Практика по налоговой ответственности за третьих лиц
• Какие схемы не рекомендуется применять
• Налоговые ловушки, как их обойти
• Налоговый бенчмаркинг
• Налоговая диагностика
• Налоговая нагрузка
• Налоговые риски
• Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности

Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации

• УСН, ПСН, ЕНВД. Схема дробления бизнеса
• ИТ-компании
• «Сколково»
• Особые экономические зоны
• Свободные экономические зоны
• Территории опережающего развития

Практикум-упражнение «Задачи по налоговой оптимизации»

День 2

Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации

• Налог на прибыль организаций
• НДС
• Налог на имущество организаций
• Страховые взносы

Налог на прибыль

• Льготы по налогу на прибыль
• Оптимальная учетная политика
• Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды
• Работа с расходами по налогу на прибыль

• Операции, облагаемые НДС
• Налоговые вычеты
• Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС
• НДС в группе компаний
• Вопросы оптимизации НДС

Иные виды налогов и сборов

• Страховые взносы
• Налог на имущество организаций

Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний

• Налоговый контроль цен
• Трансфертное ценообразование
• Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса
• Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний
• Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями
• Как привлечь инвестора или продать бизнес без налогов

Практикум-упражнение «Построение схемы холдинговой промышленной группы»

Базовая стоимость: 24 900 руб.

В стоимость обучения входят:

• Комплект авторских материалов
• Кофе-паузы
• Сертификат Moscow Business School
• Удостоверение о повышении квалификации
• Диплом о профессиональной переподготовке*

Форма обучения:

• Очный семинар
• Онлайн семинар

Ближайшие даты проведения:

• 29 — 30 апреля 2020
• 20 — 21 июля 2020

Джаарбеков Станислав Маратович

Известный специалист на рынке налогового консультирования, управляющий партнер юридической компании

Кучер Сергей Петрович

Эксперт-практик по правовым и налоговым вопросам, консультант по налогам и сборам I категории. Член Палаты налоговых консультантов России, налоговый юрист

Семинар представлен в очень доступной форме. Все примеры приведены на реальных данных и свежих примерах. Время пролетело быстро. Все полученные знания можно применить в жизненных ситуациях. Спасибо!

Ерусова Ирина Валентиновна, МФК Быстроденьги ООО, зам. главного бухгалтера , 7 ноября 2018

Все что хотела услышать, услышала. Даже больше! Хочу выразить благодарность Станиславу Маратовичу за отлично проведенный семинар. Четкое и качественное донесение информации. Разъяснения по задаваемым вопросам не только в теории, но и на реальных примерах. Для себя узнала много нового и интересного. Отдельное спасибо MBS за организацию! По возможности, буду пользоваться Вашими услугами и дальше. Спасибо.

Голенкова Любовь Николаевна, главный бухгалтер, ООО «Пасад – М», 20 апреля 2018

Ожидания оправданы. Организация семинара понравилась. Успехов и процветания.

Чичерова Полина Дмитриевна, главный бухгалтер, ООО «Бухпроект», 20 апреля 2018

Благодарю Станислава Маратовича за интересную, полную информацию. Для себя я нашла новые знания, которые помогут мне в работе. Также оценка изменений в законодательстве была раскрыта совершенно с другой точки зрения, что позволило мне найти решение для очень важного бизнес вопроса.

Точилина Анастасия Владимировна, менеджер по налогообложению, ООО МРЭМ, 10 ноября 2017

В целом все очень понравилось. Четко структурирована информация, много практических советов и большой обзор судебной практики. Спасибо большое.

Цыбульский Владимир Анатольевич, зам.генерального директора, ООО Компьютерный сервис, 21 февраля 2017

Материал подан логично. Станислав Маратович отвечал на все вопросы слушателей. Экспертность тренера не вызывает сомнений.

Лозинская Яна Ярославовна, 23 ноября 2016

Профессиональный подход к теме. Много практических примеров со ссылками на документы. Открытость аудитории и хорошая коммуникабельность. Реально полезный семинар.

Сладовская Людмила Руслановна, директор по развитию, ООО ЦИФАРОВАНА, 19 августа 2016

Семинар понравился. Всё чётко и по существу. Всё было разобрано по примерам. Видно, что Станислав — специалист своего дела, отвечал на все поставленные вопросы.

Романова Татьяна Валерьевна, зам. главного бухгалтера, ООО «Дом печати на Баумана», 19 августа 2016

Выражаю свою благодарность Станиславу Маратовичу за полноту и доступность информации. Так как я человек, который сложно представлял себе деятельность по налогам и налогообложению, но сейчас, после семинара представление прояснилось значительно.

Круталова Татьяна Вячеславовна, бухгалтер, ООО Кволити персонал, 6 августа 2015

Станислав Маратович в ходе семинара постарался дать рекомендации по интересующим вопросам.

Темникова Людмила Николаевна, главный бухгалтер, ООО ТОРГЕХСЕРАИС, 6 августа 2015

Семинар и курсы по налогам и налоговому планированию

Подбор обучения

Основные программы обучения раздела Налоги и налоговое планирование (12)

Дополнительно по теме Налоги и налоговое планирование (4)

Семинары и курсы с открытыми датами (3)

Данные программы Вы можете заказать в индивидуальном или корпоративном формате (обучение сотрудников только одной компании).

Не нашли подходящую тему? Предложите нам свою.

Руководитель практики трансфертного ценообразования IBFS United.

К.э.н., профессор кафедры «Налогообложения и бухгалтерского учета» ГУМРФ имени адмирала С.О.Мак.

Кандидат экономических наук, доцент кафедры государственных и муниципальных финансов Санкт-Петерб.

Консультант по правовым вопросам. Преподаватель Центра подготовки и повышения аудиторов СПбГУ.

Доктор экономических наук, профессор.

Доцент кафедры бухгалтерского учета и аудита Санкт-Петербургского государственного университета .

Заместитель начальника отдела правовой и судебной работы в сфере Гособоронзаказа Федеральной анти.

• Программа понравилась, темы рассматривались актуальные.

Кузина Е.Г., Главный бухгалтер, Автоцентр Западный

Очень хороший курс. Особенно интересным был раздел «Бюджетирование».

Исамбаев Р.С., Бухгалтер, СамАвто СП ООО

В программе большое количество практических примеров, что очень полезно и познавательно.

Смирнова О.Н., Начальник юридического отдела, Равновесие Управляющая компания ООО (БЦР Моторс)

Большое спасибо за прочитанный курс! Очень понравилась подача материала преподавателем, особенно раскрытие вопросов по теме и приведение примеров и ситуаций из жизни.

Кочнева Я.П., Финансовый директор, Циолковский ООО

Благодаря интересной подаче материала и живым примерам, тема оказалась доступной и понятной.

Димитрова Е.А., Заместитель генерального директора по правовым вопросам, Циолковский ООО

Актуальный взгляд на проблему и ее решение. Много примеров из практики. Интересная подача материала и информации. Сама тема не была знакома до семинара.

Соколова Г.А., Главный бухгалтер, ПроектДомСтрой ООО

Программа полностью отвечает заявленной теме; много информации, основанной на реальной практике применения законов. Все было новым и интересным.

Ульяновская Е.В., Руководитель направления расчетов по новым услугам, Национальный расчетный депозитарий

Программа интересная. Особенно интересным было: НДС, налог на прибыль.

Садовникова О.А., Руководитель департамента внутреннего контроля, Национальное интеллектуальное развитие Фонд НИР

Очень хорошо, познавательно, много примеров.

Кучук Е.И., Начальник финансово-экономического отдела, ИНК-Текущий и капитальный ремонт скважин ООО

Доходчивое донесение, разъяснение; простота изложения, понравилось постоянное общение с аудиторией. Особенно интересным было рассмотрение кейсов участников семинара.

Аксаментова Е.А., Начальник отдела по организации и контролю процессов бюджетирования, ИНК-СЕРВИС ООО

Оптимизация налогообложения в коммерческих организациях — ИПОиБ (проводит Институт профессионального образования и бизнеса)

Программа семинара

1. Налоговое планирование как форма оптимизации налогообложения

1. 1 Уровни налогового законодательства.

1.2 Понятия «минимизация» и «оптимизация» налогообложения.

1.3 Основные принципы оптимизации налогов.

1.4. Виды налогового планирования.

2. Схемы общей оптимизации налогообложения.

2.1 Выбор территории предпринимательства.

2.2 Выбор организационно- правовой формы предпринимательства.

2.3 Способы формирования эффективной учетной политики

2.4 Применение специальных налоговых режимов.

2.5 Распределение сроков уплаты налогов.

2.6 Применение льгот, пониженных тарифов и ставок.

2.7 Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски

3. Оптимизация налога на добавленную стоимость

3.1 Общая информация об элементах налогообложения НДС.

3.2. Условия принятия НДС к вычету. Особенности НДС «к возмещению».

3.4. Способы и условия снижения НДС-нагрузки по нормам Налогового кодекса.

4. Оптимизация налога на прибыль

4.1. Общая информация о налоге на прибыль, ставках, сроках уплаты налога и авансовых платежей.

4.2. Расчет и оптимизация сроков в уплаты налога.

4.3. Экономическая целесообразность расходов.

4.4. Нормирование расходов. Создание резервов.

4.5. Налогообложение дивидендов.

5. Оптимизация «зарплатных» налогов и взносов.

5.1 Общая информация о тарифах страховых взносах и ставках НДФЛ.

5.2. Пониженные тарифы, льготы, необлагаемые суммы.

5.3. Договорная оптимизация

5.4. Отпуска без сохранения заработной платы, минимальный уровень заработной платы, отсутствие начислений зарплаты.-как оформить.

5.5. Оптимизация НДФЛ.

6. Оптимизация налога на имущество

6.1 Общая информация о налоге на имущество и объектах налогообложения.

6.2. Использование амортизации для регулирования налогооблагаемой базы

6.3. Переоценка имущества

7. Рискованная налоговая оптимизация и ее последствия

7.1 Понятие налоговой выгоды в свете Постановления ВАС РФ от 12.10.2006 г. № 53.

7.2 Примеры рискованной налоговой оптимизации, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.

7.3. Вопросы получения необоснованной налоговой выгоды с использованием фирм-«однодневок»

7.4. Налоговая, административная и головная ответственность за применение незаконных налоговых схем

8.Обоснование деятельности холдинговых структур.

8.1 Образование дочерних компаний. Хозяйственные товарищества.

8.3 Оперативное распределение налоговой нагрузки между участниками холдинга. Участие ИП в группе субъектов коммерческой деятельности.

9. Влияние на финансовый результат предприятия различных систем налогообложения.

9.1 Оптимизация налогового бремени при применении специальных налоговых режимов.

Предназначен для программ и подсистем

• 1С:Бухгалтерия

Расписание

Курс проводится в дневное, вечернее время и в выходные дни.

НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

Возможно Вам будет интересно. Запланированные мероприятия похожей тематики.

1. СЕКРЕТЫ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК. Дробление бизнеса – грань между экономическим. — 17 Апр 2020

Семинар предназначен для: финансовых директоров и руководителей компаний, главных бухгалтеров, специалистов по налоговому планированию, юристов.

Обзор максимально возможного количества форм налогового планирования и оптимизации в современных условиях

Условно безопасные методы оптимизации по налогу на прибыль. Резервы по сомнительным долгам, как последствия снижения платежеспособности должников, почему выиграв суд часто невозможно уменьшить налог на прибыль по безнадежным долгам. Резервы по ремонту, сформируем его, если нет денег на ремонт. Ускорение амортизации, новая амортизационная премия, методы начисления амортизации, расходы на НИОКР и прочие возможности.

Возвратный и другой лизинг, как метод оптимизации налогообложения и пополнения оборотных средств, если банки Вам не доверяют.

Применение специальных налоговых режимов в современных условиях и в связи со снижением цен. Возможности переноса налогообложения, путем оказания услуг, аренды, ремонта, перевозки. Какие схемы оптимизации налогов в холдингах выявил Минфин России, и как он планирует их уничтожить в 2010 году. Упрощенная система налогообложения – особенности признания доходов и расходов в сфере оказания услуг.

Если Вы структурировали персонал — какой в операциях по аутсорсингу и аренде персонала действительный экономический смысл и как доказать, что они обусловленные разумными экономическими или иными причинами (целями делового характера). Особенности гражданско-правовой квалификации заключаемых договоров. Как «квалифицированные» специалисты путают аутсорсинг и аренду персонала с подрядом, давальческое переработкой и даже договорами поставки, а также эти договора между собой. Кадровый документооборот, как основа защиты и, одновременно, как наивысший риск при аутсорсинге, и, особенно, при аренде персонала. Аутсорсинг при работе с компаниями нерезидентами, риски по налоговой и уголовной ответственности. Неожиданные особенности места по оказанию услуг для целей НДС .

Расходы на командировки как официальный метод снижения зарплатных налогов, компенсационные выплаты, представительские расходы, постоянные ошибки при несении расходов.

Операции с индивидуальными предпринимателями, физическими лицами. Возможности переноса налогообложения, самые распространенные пятьдесят ошибок при применении данных схем. Путаница с трудовыми отношениями. Налогообложение самого индивидуального предпринимателя.

Убыточные организации как последствия кризиса. Методы снижения убыточности организации для целей налогового и бухгалтерского учета.

Методы снижения сумм возмещения НДС для предотвращения проведения ненужных налоговых проверок. Методы повышения сумм возмещения НДС внутри холдинга.

Оптимизация НДС, с применением схем – уровень рисков и экономическая целесообразность. Обеспечение раздельного учета по НДС с целью реального снижения налоговых платежей. Разделение финансовых потоков при возможности сортировки покупателей.

Проценты по долговым обязательствам. Почему ставка рефинансирования ЦБ РФ не применяется по умолчанию. Как учесть «бешенные» проценты по кредитам банков без ограничений.

Безвозмездные и рекламные операции, скидки – как осуществлять налогообложение. Трансфертное ценообразование до внесения изменений в законодательство. Система маркетинговых политик в холдинге, как система защиты от налоговых претензий по рыночной цене.

Способы безналоговой и низконалоговой передачи имущества при крупных сделках или при реорганизации бизнеса.

Примеры рискованной налоговой оптимизации при осуществлении внешнеэкономической деятельности, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.

Использование посреднических договоров. Особый момент перехода права собственности.

Выплаты за счет средств специального назначения, почему они обычно неправомерны. Выплаты за счет средств, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль, почему в обычных условиях это не выгодно.

Аффилированность и взаимозависимость, настолько ли они вредны. Финансовый центр (казначейство), как риски возможной уголовной ответственности.

Понятие предпринимательской деятельности. Когда обычная аренда может привести к уголовной ответственности.

Расчеты с учредителями. Дивиденды, в том числе как их платить при упрощенной системе налогообложения и при этом не вести полноценный бухгалтерский учет. Рефинансирование. Льгота по налогу на прибыль при расчетах между дочерними и материнскими организациями – неизвестные риски. Взносы в уставный капитал. Займы. Безвозмездная передача имущества и имущественных прав. Почему стали такими опасными залог и поручительство в холдинге.

Развитие методов выявления незаконных налоговых схем налоговыми органами и органами правопорядка

Почему выплата зарплаты в конвертах стала намного опаснее лично для руководителя.

Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски.

Рассмотрение критериев, отнесения методов оптимизации холдингов к разным уровням риска

Систематические рекомендации выявления рисков по уже применяемым холдингами схемам оптимизации налогообложения: «Черные», «Серые» и «Белые» схемы. Риски по гражданско – правовой квалификации операции. Риски по наличию признаков мнимой или притворной сделки. Риски по наличию признаков сделки, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности. Риски по добросовестности налогоплательщика. Риски по возможности для налогового органа доказывать получения необоснованной налоговой выгоды, в том числе, если все структуры холдинга не пользуются фирмами однодневками. Риски по предоставлению возможности для налогового органа доказывать получение необоснованной налоговой выгоды. Оценка наличия прямых свидетельств о необоснованности налоговой выгоды. Оценка наличия косвенных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды. Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в связи с фактами нарушения контрагентами холдинга (как поставщиками, так и покупателями) своих налоговых обязанностей. Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в соответствии со статьей 90 НК РФ, или участие свидетеля.

Ответы на вопросы по оптимизации налогообложения и налоговым схемам в режиме индивидуальной беседы.

Система скидок и бонусов.

Скидка — премия, которая напрямую уменьшает стоимость участия в мероприятии.

Бонус — премия, которая накапливается на специальном бонусном счете и может быть использована для уменьшения стоимости участия в других мероприятиях.

Существует 2 вида скидок:

• Скидка за количество участников в одной заявке
• Скидка за раннюю регистрацию заявки на участие в мероприятии (чем раньше Вы оформите заявку на участие, тем меньше взнос за участие в мероприятии). Размер скидки — от 0 до 20%

Существует 2 вида бонусов:

• Бонус за раннюю оплату заявки на участие в мероприятии (чем раньше Вы оплатите заявку на участие, тем больше бонус) — на Ваш бонусный счет начисляется премия в размере от 0 до 30% от оплаченной стоимости заявки
• Бонус за участие в мероприятии — на Ваш бонусный счет начисляется премия в размере 10% от оплаченной стоимости заявки